8 مواعيد ضريبية على وشك الانتهاء في الولايات المتحدة .. تعرف عليها
اخبار أمريكا – قد يكون يوم 15 أبريل هو الموعد النهائي الضريبي الأكثر شهرة، لكن يوم 31 ديسمبر يحمل لنا مواعيد نهائية لضريبة الدخل الفيدرالية أكثر من أي يوم آخر من العام.
وفي هذا العام، يصادف اليوم الأخير من العام يوم الأحد، لذلك إن كنت تحاول إنهاء قائمة المراجعة المالية لنهاية العام، فقد ترغب في إنهاء الأمور بحلول آخر يوم عمل من العام – الجمعة 29 ديسمبر – لتكون آمنًا.
1. المساهمات في معظم خطط التقاعد في مكان العمل:
إذا كان صاحب العمل يقدم خطة401 (k) أو خطة تقاعد أخرى في مكان العمل، فستحتاج عادةً إلى المساهمة بحلول نهاية العام، ربما لا يحتاج أولئك الذين يقدمون مساهمات عن طريق خصم الرواتب إلى القلق بشأن هذا الموعد النهائي، إلا إذا كان هناك مجال إضافي لتقديم مساهمة إضافية.
وفي حال لم تكن قد بلغت الحد الأقصى لمساهماتك في خطة التقاعد في مكان العمل لعام 2023 وترغب في إضافة المزيد إلى مجموعتك، فتحدث إلى ممثل الموارد البشرية أو قم بتسجيل الدخول إلى حساب إدارة الخطة الخاص بك لنقل هذه الأموال قبل نهاية العام.
وبالنسبة لمعظم أنواع حسابات التقاعد في مكان العمل، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 22500 دولار لعام 2023 بالإضافة إلى مساهمة إضافية بقيمة 7500 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا على الأقل.
2. المساهمات الخيرية:
يمكنك مساعدة الآخرين بمساهمة خيرية، ومع ذلك، في معظم الحالات، يجب عليك تفصيل التخفيضات الضريبية الخاصة بك – بدلا من أخذ الخصم القياسي، لخصم المساهمات الخيرية، ويجب تقديم المساهمات بحلول نهاية السنة الضريبية ليتم خصمها من دخل تلك السنة في نماذجك الضريبية.
3. حصاد الخسائر الضريبية:
إذا كنت تعيد موازنة محفظتك أو لديك أصول أقل قيمة وتأمل التخلص منها، فإن بيعها قبل نهاية العام يمكن أن يؤدي إلى خصم ضريبي محتمل، وإذا حققت مكاسب عن طريق بيع الاستثمارات في وقت سابق من العام، فيمكنك استخدام الخسائر لتعويض تلك المكاسب وتقليل التزاماتك الضريبية على أرباح رأس المال.
ويمكن أن تؤدي الخسائر “الإضافية” إلى تقليل دخلك العادي بما يصل إلى 3000 دولار للأزواج الذين يقدمون إقرارًا ضريبيًا مشتركًا وما يصل إلى 1500 دولار لدافعي الضرائب الآخرين، كما يمكن ترحيل الفائض الإضافي إلى عام آخر.
4. تحويلات Roth IRA:
هل تخطط لتحويل جزء أو كل من IRA التقليدي إلى Roth IRA؟ يجب إكمال هذا التحويل بحلول نهاية العام، وستحتاج أيضًا إلى اتباع القواعد التي وضعها الوصي، فعلى سبيل المثال، قد تحتاج إلى إكمال التحويل في وقت محدد في آخر يوم عمل من السنة، وبالنسبة لعام 2023، يعني ذلك الانتهاء من الأوراق وتقديمها بحلول 29 ديسمبر.
5. الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة (RMDs):
بالنسبة لأي شخص يجب عليه سحب الحد الأدنى المطلوب للتوزيع (RMD) لعام 2023، فإن الموعد النهائي هو 31 ديسمبر، وإذا لم تأخذه في الوقت المحدد، فقد يتم معاقبتك، لذلك قم بمراجعة حالتك وصيغة RMD لمعرفة ما إذا كنت بحاجة إلى الحصول على توزيع من حساب التقاعد الخاص بك قبل نهاية العام.
6. التوزيعات الخيرية المؤهلة (QCDs):
إذا كنت في مأزق للحصول على RMD ولكنك لا تشعر أنك بحاجة إلى المال (ولا ترغب في دفع الضرائب الناتجة)، فإن إحدى طرق التغلب على ذلك هي إجراء توزيع خيري من حسابك المؤهل، ويمكنك التبرع بما يصل إلى 100000 دولار من حسابك كل عام – معفاة من الضرائ، بالإضافة إلى ذلك، فإن هذا التحويل الخيري “يحتسب” ضمن RMD الخاص بك.
7. إنفاق أموال هيئة الخدمات المالية الصحية:
بالنسبة للجزء الأكبر، فإن الأموال في ترتيب الإنفاق المرن (FSA) هي إما استخدامها أو خسارتها، وكل ما تبقى في FSA الخاص بك في نهاية العام قد لا يتم ترحيله إلى العام المقبل، لذا، إذا كان لا يزال لديك أموال في حساب FSA الخاص بك، فمن الجيد تحديد بعض المواعيد الطبية في اللحظة الأخيرة أو التحقق من قائمة النفقات الطبية المؤهلة لمعرفة ما إذا كان بإمكانك إجراء بعض المشتريات لإنفاق الحساب.
8. المساهمات في معظم الخطط 529:
يمكن لأولئك الذين يدخرون للتعليم الجامعي للطفل المساهمة في خطة 529 في أي وقت، وغالبًا ما تضع الولايات هذه الخطط، ولا تأتي المساهمات مع خصم ضريبي فيدرالي، ومع ذلك، تقدم بعض الولايات مزايا ضريبية لأولئك الذين يساهمون، فعلى سبيل المثال، تقدم ولاية أريزونا خصمًا ضريبيًا على ضرائب الدخل بالولاية للمقيمين الذين يساهمون في 529، وتقدم ولاية يوتا ائتمانًا ضريبيًا على أساس المساهمات.
لذلك من الأفضل التحقق من سياسة الضرائب في ولايتك على 529 خطة، وإذا كنت ترغب في تقديم مساهمة إضافية وجني المزايا الضريبية على مستوى الولاية، فمن المرجح أن تفعل ذلك إذا ساهمت بحلول نهاية العام.
